新疆浩源13日晚间公告披露称，因公司涉嫌信息披露违法违规，新疆证监局决定对公司立案调查。这是近两年来，新疆证监局再次因为上市公司隐瞒关联方占用资金对新疆浩源进行立案调查。
再遭立案调查
从新疆浩源发布的公告来看，本次立案调查或许与之前一笔关联方担保有关。
公告显示，今年1月9日，深交所曾向新疆浩源下发问询函，指出新疆浩源在未经审议的情况下，为关联方新疆友邦数贸贸易有限公司(下称“新疆友邦”)进行担保。深交所要求就上市公司担保行为是否存在违规、新疆友邦履行承诺的可行性等方面进行说明。
此前新疆浩源曾发布公告称，在未履行审议程序的情况下，公司于2019年3月为关联方新疆友邦担保，交易金额为8300万元。因新疆友邦未能兑付其到期的商业承兑汇票，公司于2019年6月被法院裁定冻结银行账户存款8548万元，同时被法院扣划银行存款6007万元。
随后新疆浩源在对深交所问询函的回复中称，由于公司对外提供担保事项，未经过公司的审议程序，因此后期银行账户被冻结、重大诉讼及资金被扣划等事项，公司无正当理由进行信息披露，管理层考虑等到关联方归还占用资金后再信息披露，公司对上述事项未及时履行信息披露存在违规。对被占用的资金，新疆浩源表示，新疆友邦及实控人周举东承诺在2020年2月8日前归还占用资金及利息。
新疆浩源同时提到，根据新疆友邦的资产及经营情况，在2020 年2月8日前归还占用资金还存在不确定性，但新疆友邦实际控制人周举东先生持有公司 28.5%的股份，约有8.8亿市值，并且控制了多家房地产公司，有较强的偿还能力。
但该笔资金最终未能按时还付。2月7日，新疆浩源发布公告称，受疫情不可抗力影响，经双方协商，关联方新疆友邦将分两步归还占用资金及利息：2月10日先归还占用资金1000万元，剩余5007.51万元将于3月8日前归还，并按占用资金的时长，以当年银行贷款利率计算，归还占用资金利息。
3月5日，新疆浩源再度发公告称，收到关联方新疆友邦剩余占用资金5007.5079万元，并归还了全部占用资金利息79.85万元。截至3月5日，控股股东关联方新疆友邦已归还全部占用资金及利息。
值得注意的是，这不是新疆浩源首次出现关联方占用资金事件。
上市公司隐瞒资金占用事实
此前新疆浩源同样因为隐瞒关联方非经营性占用资金而被新疆证监局立案调查，涉事关联方亦是新疆友邦。而根据公开资料，新疆浩源董事长、实际控制人周举东同为新疆友邦实控人。资料显示，周举东为阿克苏盛威实业投资有限公司(简称“盛威实业”)法定代表人、实际控制人。新疆友邦由盛威实业全额出资设立，法定代表人李平、股东陆红仅为名义股东。
公告显示，新疆浩源及其控股子公司上海源晗能源技术有限公司(以下简称“上海源晗”)在 2017 年6月7日至2017年12月31日累计发生向关联方新疆友邦提供资金的关联交易1.7亿元，同期收到还款1.7亿元。2018年1月2日至 2018 年2月2日，累计发生向关联方(新疆友邦)提供资金的关联交易3.6 亿元，截至2018年4月20日，收到归还本金3.6亿元、利息608.88万元。
其中2017年6月至2018年1月，新疆浩源以预付材料款的名义向新疆友邦分10笔划转资金累计3.1亿元;2018 年2月1日，上海源晗与新疆友邦签订资金使用合同，于次日向新疆友邦划转资金2.2亿元。
对于上述内容，新疆浩源未按规定及时披露向关联方提供资金的重大交易事项，未在2017年中期报告中披露报告期内发生的关联交易，违反了《证券法》的相关规定。
公告还显示，上市公司董事长、实际控制人周举东于2017年6月至2018年1月期间直接指使新疆浩源向新疆友邦划转资金3.1亿元，于2018年2月1日直接指使上海源晗向新疆友邦划转资金2.2亿元。周举东为上述未按规定披露关联交易相关信息直接负责的主管人员。
针对上述违法事实，新疆证监局于2018年11月对新疆浩源下发了《行政处罚决定书》。对新疆浩源给予警告，并处以30万元罚款;对周举东给予警告，并处以25万元罚款;对其余相关高管等，分别处以不同程度的警告及罚款。
同时，深交所也对新疆浩源、盛威实业给予公开谴责的处分，对周举东及其他相关高管给予公开谴责的处分。
另外，2019年12月28日，新疆浩源曾披露控股股东周举东减持计划，因个人资金需求，拟在公告发布之日起15个交易日后的六个月内减持不超2200万股，占公司总股本比例5.21%。若按该公司近来股价计算，上述减持完成后，周举东将套现近亿元。
在实控人周举东的指示下，关联方多次轻易占用上市公司资金，以达到商业目的，而上市公司对此均未按照证监会要求进行披露。新疆浩源内部对监管是否视若无睹?董事长是否滥用职权?对于新疆浩源被处罚事件的后续发展，中国网财经将持续保持关注。(记者里豫 邓玉蕊)
